揭秘地下錢莊洗錢:銀行一開(kāi)門提光備付金購(gòu)?fù)鈪R
時(shí)間：2015-09-28 15:05:06 來(lái)源：騰訊財(cái)經(jīng) 作者：
中國(guó)地下錢莊違法犯罪活動(dòng)形勢(shì)嚴(yán)峻復(fù)雜，涉案地區(qū)呈蔓延態(tài)勢(shì)。目前全國(guó)大部分省份均有此類案件發(fā)生，涉及金融證券、外貿(mào)出口、房地產(chǎn)、建筑、體育文化等各個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)行業(yè)，涉案金額巨大，許多案件動(dòng)輒數(shù)十億甚至成百上千億元資金。
中儲(chǔ)糧河南周口直屬庫(kù)原主任喬建軍因涉嫌貪污、挪用公款外逃美國(guó)，名列紅色通緝令百人名單。如今，與他相關(guān)的洗錢材料擺在公安部經(jīng)濟(jì)犯罪偵查局反洗錢處處長(zhǎng)李明照的辦公桌上，厚厚一摞。
喬建軍潛逃，巨額贓款隨之挪移，手法瞞天過(guò)海。
《財(cái)經(jīng)》記者了解到，喬外逃時(shí)，令手下將數(shù)千萬(wàn)元贓款分成20多筆匯入兩個(gè)由地下錢莊控制的境內(nèi)銀行賬戶。同時(shí)，該地下錢莊聯(lián)系香港的生意伙伴，將相應(yīng)金額的港幣、美元匯入喬建軍指定境外賬戶，資金未經(jīng)任何出境程序，但實(shí)已對(duì)賬，業(yè)內(nèi)稱此手法為“對(duì)敲”。
當(dāng)前，中國(guó)地下錢莊違法犯罪活動(dòng)形勢(shì)嚴(yán)峻復(fù)雜，涉案地區(qū)呈蔓延態(tài)勢(shì)?！敦?cái)經(jīng)》記者從公安部了解到，目前全國(guó)大部分省份均有此類案件發(fā)生，涉及金融證券、外貿(mào)出口、房地產(chǎn)、建筑、體育文化等各個(gè)行業(yè)，涉案金額巨大，許多案件動(dòng)輒數(shù)十億甚至成百上千億資金。
中國(guó)社會(huì)科學(xué)院金融研究所研究員尹中立(微博)接受《財(cái)經(jīng)》記者采訪時(shí)介紹，近期人民幣兌美元持續(xù)走低，面臨貶值壓力，造成大量資本向外流動(dòng)的現(xiàn)象。據(jù)尹中立估計(jì)，過(guò)去一年時(shí)間內(nèi)，至少有千億美金的資本向外流動(dòng)，對(duì)我國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)造成嚴(yán)重的負(fù)面影響。
2015年4月，公安部會(huì)同央行、國(guó)家外匯管理局等部門在全國(guó)部署開(kāi)展打擊利用離岸公司和地下錢莊轉(zhuǎn)移贓款專項(xiàng)行動(dòng)，旨在封堵贓款轉(zhuǎn)移通道。該專項(xiàng)行動(dòng)也系中央紀(jì)委牽頭的“天網(wǎng)行動(dòng)”的重要組成部分，和公安部去年開(kāi)展的“獵狐行動(dòng)”相輔相成，一個(gè)追逃，一個(gè)追贓。
喬建軍案等紅色通緝令案件系此次專項(xiàng)行動(dòng)的重點(diǎn)，轉(zhuǎn)移贓款的重要渠道、地下錢莊和離岸公司也是打擊重點(diǎn)。
專項(xiàng)行動(dòng)截至8月24日，就地下錢莊、洗錢案件，全國(guó)公安機(jī)關(guān)共立案71起，搗毀地下錢莊窩點(diǎn)66個(gè)，抓獲犯罪嫌疑人160余人，涉案金額4300余億元。
反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議第八次工作會(huì)議于2015年7月24日在京召開(kāi)，會(huì)議要求繼續(xù)加強(qiáng)洗錢、恐怖融資和各類上游犯罪案件調(diào)查，公安部、央行等23個(gè)成員單位在會(huì)后均有所動(dòng)作，各機(jī)構(gòu)開(kāi)始圍堵洗錢通道。
公司和賬戶全部匿名
2015年1月13日上午10時(shí)左右，廣東省深圳市福田中康路梅林寫字樓內(nèi)，正在公司泡功夫茶的李德強(qiáng)被突然闖入的深圳市公安局經(jīng)偵支隊(duì)辦案民警控制，另外房間內(nèi)玩游戲、聊天的5名公司員工一同被抓。
至此，經(jīng)營(yíng)四個(gè)月的“9·16”特大跨境地下錢莊案成功收網(wǎng)，盤踞在深圳、香港兩地輻射全國(guó)各地的涉嫌非法買賣外匯的網(wǎng)絡(luò)被打掉，4個(gè)涉案窩點(diǎn)被搗毀，李德強(qiáng)等10名犯罪嫌疑人在此次收網(wǎng)行動(dòng)中被捕。
50歲左右的廣東汕頭人李德強(qiáng)系該地下錢莊“莊主”，此前一直做進(jìn)出口貿(mào)易生意，后來(lái)生意難做，在2014年5月份左右轉(zhuǎn)行經(jīng)營(yíng)地下錢莊。所謂地下錢莊，源于中國(guó)古語(yǔ)，泛指一種非正規(guī)的地下金融組織形態(tài)。在現(xiàn)代，個(gè)人、個(gè)體工商戶、企業(yè)均可以隱蔽地進(jìn)行地下錢莊操作。
近年來(lái)公安機(jī)關(guān)重點(diǎn)打擊的地下錢莊，指以非法獲利為目的，未經(jīng)國(guó)家主管部門批準(zhǔn)，擅自從事跨境匯款、買賣外匯、資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)等提供非法金融服務(wù)的違法犯罪活動(dòng)。
李德強(qiáng)做進(jìn)出口貿(mào)易時(shí)積累了大量客源，同時(shí)汕頭生意人以信譽(yù)著名，這正是地下錢莊經(jīng)營(yíng)者的必備要件。
李德強(qiáng)錢莊一般僅操作買賣外匯業(yè)務(wù)。他的生意發(fā)展速度驚人，僅在2014年11月至2015年1月三個(gè)月的時(shí)間里，其公司流水就達(dá)到2億多元人民幣。
為了隱蔽，其具體操作手法基本上可以歸結(jié)為四個(gè)字：空殼、匿名。
李德強(qiáng)等人首先在市面向中介購(gòu)買多套空殼公司資料（每套資料含法人、股東、財(cái)務(wù)的身份證；一個(gè)基本賬戶，兩個(gè)一般賬戶；賬戶網(wǎng)銀U盾、開(kāi)戶聯(lián)系電話SM卡），一般匿名使用空殼公司三個(gè)月左右就更換，時(shí)隔若干時(shí)間后或再次使用或轉(zhuǎn)賣他人。每套公司資料約為1.8萬(wàn)元。
在資金運(yùn)作上，同空殼公司手法一樣，李德強(qiáng)等人先以約8000元的市價(jià)購(gòu)買他人的銀行賬戶進(jìn)行匿名操作，一般使用期限也不超過(guò)三個(gè)月，時(shí)隔若干時(shí)間后再用或轉(zhuǎn)賣給他人。
同時(shí)，境外賬戶是由李德強(qiáng)先以1萬(wàn)元的價(jià)格租用他人身份，然后以2000元的價(jià)格委托中介注冊(cè)境外空殼公司。最后支付交通、誤餐費(fèi)用請(qǐng)空殼公司的持牌人到香港開(kāi)立離岸賬戶。
如此，一條轉(zhuǎn)移資金的通道在匿名身份的掩飾下快速打通。
2014年9月至2015年1月13日期間，李德強(qiáng)等7人涉嫌未經(jīng)相關(guān)主管部門批準(zhǔn)，在國(guó)家規(guī)定的交易場(chǎng)所以外經(jīng)營(yíng)買賣外匯業(yè)務(wù)。
李德強(qiáng)等人先是通過(guò)若干匿名個(gè)人作案賬戶群和若干貿(mào)易公司過(guò)渡賬戶群匯集需要美元客戶的人民幣資金，然后通過(guò)12家公司作案賬戶群分別向銀行購(gòu)買成美元，最后將所購(gòu)買的美元轉(zhuǎn)賣給客戶，并匯出境外到達(dá)客戶指定的賬戶，累計(jì)非法買賣約2.12億美元。
辦案人員介紹，轉(zhuǎn)移每筆資金的利益不等，一般為1‰至5‰之間。
為了降低成本和防范風(fēng)險(xiǎn)，地下錢莊的經(jīng)營(yíng)者一般會(huì)拉親戚朋友入伙，李德強(qiáng)即是如此操作——以廣東汕頭李姓宗親人員為主，相互間分工合作，既聯(lián)合又相對(duì)獨(dú)立。
該團(tuán)伙由四個(gè)分支共同組成，有團(tuán)隊(duì)專門負(fù)責(zé)申購(gòu)美元和境外業(yè)務(wù)，是境內(nèi)美元來(lái)源、境外資金調(diào)撥的主要操盤手；有團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)管理涉案人民幣資金；有團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)發(fā)展客戶。
“莊主不會(huì)操作網(wǎng)銀，找了一幫親戚幫忙，我們抓獲的10名犯罪嫌疑人幾乎全是莊主的親戚，有表弟、表弟女友、叔叔等。”辦案民警告訴《財(cái)經(jīng)》
境內(nèi)外“對(duì)敲”資金
辦案民警介紹，在李德強(qiáng)案中，如果是大額換匯，地下錢莊多采用“對(duì)敲”方式。
這種“對(duì)敲”手法，是目前地下錢莊轉(zhuǎn)移資金的主要方式。比如，客戶需將資金匯至境外時(shí)，則將人民幣匯入地下錢莊指定賬戶后，在境外收取地下錢莊按約定匯率兌付的等值外幣；如需將資金匯入境內(nèi)，反向操作即可。
“此過(guò)程中，資金并未實(shí)際發(fā)生跨境流轉(zhuǎn)，而是通過(guò)分別在境內(nèi)外收付人民幣和外幣、分別記賬的手法，變相實(shí)現(xiàn)資金跨境流入流出。這種方法更為隱蔽。”公安部反洗錢處處長(zhǎng)李明照說(shuō)。
已被判刑的中國(guó)前首富黃光裕，曾為償還巨額境外賭債，通過(guò)地下錢莊向境外兌購(gòu)?fù)鈳?，這一行為讓其付出非法經(jīng)營(yíng)罪刑罰的代價(jià)。
黃光裕常在澳門賭場(chǎng)賭博，這些賭場(chǎng)只收港幣。境內(nèi)賭客若想償還賭資，必須用人民幣購(gòu)匯，而一旦涉及大額賭資，通過(guò)正常渠道購(gòu)匯十分受限。
按照中國(guó)外匯管理部門的相關(guān)規(guī)定，買賣外匯應(yīng)當(dāng)通過(guò)依法取得結(jié)售匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格、特許兌換業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，或者在中國(guó)外匯交易中心等國(guó)家規(guī)定的交易場(chǎng)所進(jìn)行。未通過(guò)前述國(guó)家規(guī)定的機(jī)構(gòu)或場(chǎng)所在境內(nèi)收付人民幣并相應(yīng)在境外收付對(duì)價(jià)外幣的行為，應(yīng)認(rèn)定為非法買賣外匯行為。
自2006年至2008年，黃光裕共動(dòng)用約10億元人民幣通過(guò)地下錢莊換匯并在香港接收港幣。其在澳門連卓釗賭場(chǎng)輸錢需要還賭債時(shí)，會(huì)讓朋友聯(lián)系地下錢莊用人民幣換匯。
該地下錢莊運(yùn)作黃光裕的資金實(shí)際上用到了“對(duì)敲”手法：
提供賬戶給需要外幣的客戶，客戶將人民幣在境內(nèi)匯入其指定的賬戶，其再將人民幣轉(zhuǎn)入香港客戶指定的賬戶，香港客戶則在香港將外幣轉(zhuǎn)入其提供的內(nèi)地客戶指定的賬戶，其收取一定的匯差作為費(fèi)用。
最終，法院認(rèn)定，2007年9月至11月間，在國(guó)家外匯管理局規(guī)定的交易場(chǎng)所以外，黃光裕將人民幣8億元直接或通過(guò)北京恒益祥商業(yè)咨詢有限公司轉(zhuǎn)入深圳市盛豐源實(shí)業(yè)有限公司和深圳市邁健凱電子科技有限公司等單位賬戶，經(jīng)由鄭曉微等人控制的地下錢莊，私自兌購(gòu)并在香港收取了港幣8.22億余元。
“對(duì)敲”后，地下錢莊境內(nèi)外賬目若失衡，如何解決？一般而言，他們通過(guò)虛假貿(mào)易收付款、虛假投資、直接攜帶現(xiàn)金出入境等方式進(jìn)行軋差。軋差，意即平賬。
此前上海市公安機(jī)關(guān)破獲的羅慶豪地下錢莊案是典型的“對(duì)敲”手法。
新加坡人羅慶豪在上海注冊(cè)一家咨詢服務(wù)公司，在新加坡注冊(cè)一家匯款公司，進(jìn)行地下錢莊活動(dòng)。
羅每天進(jìn)行中國(guó)、新加坡兩地傳真賬目，兩邊對(duì)賬。案發(fā)后，辦案人員發(fā)現(xiàn)，兩邊給付的錢基本平衡，說(shuō)明羅慶豪很清楚手中的資金量，有多大的資金就做多大的單。如果達(dá)不到平衡的話，就會(huì)分單，即和別的地下錢莊一起做。
“在‘對(duì)敲’中，資金很少發(fā)生跨境流動(dòng)，如果實(shí)在需要跨境轉(zhuǎn)錢，許多錢莊還是采用傳統(tǒng)的攜帶現(xiàn)金出入境方式。”李明照說(shuō)。
攜帶現(xiàn)金出境的方式多發(fā)生在經(jīng)濟(jì)活躍的邊境城市，比如深圳。據(jù)警方掌握，深圳的一些小錢莊每天都會(huì)讓一些“馬仔”帶錢出入境，有些通過(guò)過(guò)境長(zhǎng)途司機(jī)夾帶，一天運(yùn)輸幾十萬(wàn)元不成問(wèn)題。
煙臺(tái)、威海等地則稱其為“跑船帶工”，形式和深圳的“馬仔”如出一轍。“馬仔”們一般都是地下錢莊經(jīng)營(yíng)者的親戚、朋友、同鄉(xiāng)，最大程度上防止“馬仔”攜款跑路。
除攜帶現(xiàn)金出入境外，軋差的另一個(gè)重要渠道是虛假貿(mào)易。
李明照舉例說(shuō)，有的錢莊經(jīng)營(yíng)者會(huì)在境內(nèi)成立一個(gè)投資公司，境外以注冊(cè)資本金的名義進(jìn)錢，進(jìn)入后就結(jié)匯，弄到錢就走，這是以假外資的方式入境；還有一種是假貿(mào)易，找一家貿(mào)易公司虛報(bào)過(guò)關(guān)品名，海關(guān)并不是所有物品都開(kāi)箱檢驗(yàn)，通過(guò)虛假報(bào)關(guān)手續(xù)，以貨款的名義，進(jìn)行正常的銀行購(gòu)匯，完成軋差。
李德強(qiáng)地下錢莊案中，“對(duì)敲”后的一些平賬方式正是借此完成。
“近年來(lái)，地下錢莊還逐漸開(kāi)始通過(guò)非居民賬戶（NRA賬戶）、離岸公司賬戶等渠道，協(xié)助客戶進(jìn)行跨境匯兌活動(dòng)。”李明照說(shuō)。
NRA賬戶是境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開(kāi)設(shè)的賬戶，等同于外國(guó)賬戶管理，向境外匯款受限。但目前，已經(jīng)發(fā)現(xiàn)有人利用NRA賬戶進(jìn)行地下錢莊活動(dòng)的案例。
2014年12月，浙江金華公安機(jī)關(guān)破獲趙松濤等人涉嫌地下錢莊案，涉案金額高達(dá)4100余億元，是迄今為止全國(guó)公安機(jī)關(guān)查破的最大一起案件。
2011年開(kāi)始，趙松濤等人在浙江、廣東、寧夏、新疆等地注冊(cè)了200余家無(wú)實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的外貿(mào)公司，在香港注冊(cè)了100余家公司，并以這些港資公司名義在內(nèi)地銀行開(kāi)設(shè)大量NRA賬戶。
按照國(guó)家外匯管理局相關(guān)規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將NRA賬戶視為境外賬戶進(jìn)行管理，客戶如要將境內(nèi)賬戶資金匯入NRA賬戶，需向金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)證明材料并經(jīng)過(guò)審核。
但實(shí)際上，當(dāng)前部分商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)系統(tǒng)并不能有效識(shí)別NRA賬戶，利用這一漏洞，趙松濤協(xié)助客戶進(jìn)行非法跨境資金匯兌。比如，客戶需將資金轉(zhuǎn)往境外，趙等人讓其將人民幣資金匯入指定的內(nèi)地賬戶，再轉(zhuǎn)入其控制的NRA賬戶，然后以虛假貿(mào)易為名向銀行購(gòu)匯后，直接匯往客戶指定的香港等境外銀行賬戶。
據(jù)統(tǒng)計(jì)，該團(tuán)伙共在全國(guó)開(kāi)立作案賬戶1700余個(gè)，涉及全國(guó)31個(gè)省份1.3萬(wàn)余名客戶。
離岸公司賬戶更為便利。“傳統(tǒng)‘對(duì)敲’需要境外有人，如今有了離岸公司賬戶，境外都不需要有人。”李明照說(shuō)。北京“7·30”地下錢莊案中，犯罪嫌疑人利用離岸賬戶不受國(guó)家外匯管制限額約束且向境外匯款便利的條件，專門在境外成立離岸公司后在境內(nèi)開(kāi)立離岸賬戶，協(xié)助客戶進(jìn)行非法跨境匯款，從中收取8‰左右的手續(xù)費(fèi)。該案抓獲59名犯罪嫌疑人，涉案賬戶交易金額達(dá)1400余億元人民幣。
錢莊常關(guān)聯(lián)上游犯罪
正常的跨境轉(zhuǎn)移資金行為，如出國(guó)留學(xué)、境外購(gòu)房置業(yè)、跨境支付結(jié)算等，雖有合法正規(guī)程序可循，但由于效率低、耗時(shí)長(zhǎng)、稅點(diǎn)高、額度受限等原因，不少人選擇更便捷的地下錢莊轉(zhuǎn)移資金業(yè)務(wù)，不過(guò)同時(shí)帶來(lái)的還有高風(fēng)險(xiǎn)。
深圳寶安區(qū)公安機(jī)關(guān)辦理的一起案件頗為典型。今年八旬有余的香港商人陳達(dá)一直在內(nèi)地經(jīng)商，因年紀(jì)漸大，于是把在深圳經(jīng)營(yíng)十年的企業(yè)賣掉，準(zhǔn)備回港生活。
但其賣產(chǎn)業(yè)所得6000余萬(wàn)元款項(xiàng)，如通過(guò)正常途徑跨境匯入香港，耗時(shí)耗力且手續(xù)冗長(zhǎng)繁瑣。2012年初，陳達(dá)的十年老友、一家國(guó)有銀行深圳市寶安區(qū)支行原行長(zhǎng)沈友國(guó)聲稱可以通過(guò)自己掌控的外匯管控指標(biāo)幫助陳達(dá)轉(zhuǎn)移資金，條件是200萬(wàn)元好處費(fèi)。
陳達(dá)將6000余萬(wàn)元分三次匯到沈友國(guó)指定的賬戶上，但最終尚余625萬(wàn)元人民幣未到陳達(dá)的香港賬戶。
在遲遲拿不到剩余資金后，陳達(dá)感覺(jué)被騙，遂到寶安區(qū)法院起訴沈友國(guó)侵占其資金。2013年，法院立案后發(fā)現(xiàn)其中或涉及刑事犯罪，便將案件移交給寶安公安機(jī)關(guān)辦理。
據(jù)辦案民警、深圳市公安局寶安分局經(jīng)偵大隊(duì)副大隊(duì)長(zhǎng)曹啟南介紹，警方認(rèn)為沈友國(guó)存詐騙嫌疑，于是以涉嫌詐騙立案，準(zhǔn)備對(duì)沈刑拘時(shí)，發(fā)現(xiàn)沈友國(guó)已蹤跡全無(wú)。在陳達(dá)起訴期間，沈友國(guó)已經(jīng)辭職潛逃，至今未歸案。
辦案人員追贓時(shí)發(fā)現(xiàn)，沈友國(guó)指定的賬戶為他人的個(gè)人賬戶，將資金轉(zhuǎn)移到5個(gè)賬戶，又迅速將資金向100多個(gè)賬戶分散。公安機(jī)關(guān)分析認(rèn)定，這些賬戶操作者有從事地下錢莊作案嫌疑。
今年6月2日，寶安警方收網(wǎng)該案，抓獲30余人，搗毀地下錢莊窩點(diǎn)6個(gè)，查獲銀行卡300余張，涉案金額高達(dá)120億元。
“對(duì)于地下錢莊的客戶，其實(shí)存在各種法律風(fēng)險(xiǎn)。比如，公安查案時(shí)凍結(jié)了地下錢莊賬戶，其中包含某個(gè)客戶的資金，此為涉案資金，有全部沒(méi)收風(fēng)險(xiǎn)；地下錢莊的潛規(guī)則一般是需要客戶先付款，假如錢莊收到錢后還未‘對(duì)敲’就卷款跑路，由于涉及違法行為，客戶資金很可能不受法律保護(hù)。”李明照說(shuō)。
在浙江金華“9·16”地下錢莊案件中，警方收網(wǎng)當(dāng)天有幾家企業(yè)剛剛把錢付給地下錢莊，錢莊還未來(lái)得及付外幣就被警方控制，這些企業(yè)不僅損失了這筆錢，還要接受行政處罰。
除合法資金利用地下錢莊轉(zhuǎn)移外，尚有大量涉及違法犯罪的贓款把地下錢莊作為轉(zhuǎn)移到境外抑或“洗白”通道。
據(jù)李明照介紹，目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)犯罪總體十分活躍，在部分領(lǐng)域呈現(xiàn)激增態(tài)勢(shì)，金融、證券、涉稅、商貿(mào)、假冒偽劣、涉眾等領(lǐng)域的經(jīng)濟(jì)犯罪案件中，均發(fā)現(xiàn)有地下錢莊作為贓款轉(zhuǎn)移通道。
上海警方辦理的伊世頓公司涉嫌操縱期貨市場(chǎng)案中，犯罪嫌疑人即是通過(guò)地下錢莊將非法獲利轉(zhuǎn)移出境。
上述深圳寶安地下錢莊案中，尚有案中案涉及上游犯罪。
寶安警方在偵查該案時(shí)發(fā)現(xiàn)，該地下錢莊中名為鄭海林的賬戶和寶安的另一起合同詐騙案有關(guān)聯(lián)。
經(jīng)營(yíng)一家電子元件貿(mào)易公司的陳同生曾詐騙不同的事主達(dá)2億多元資金，其中一部分約8000余萬(wàn)元的資金通過(guò)鄭海林的賬戶被轉(zhuǎn)移至香港。目前，陳同生已逃至境外，尚處于通緝中。
廈門遠(yuǎn)華案中，賴昌星利用走私賺取的大量贓款即通過(guò)地下錢莊轉(zhuǎn)移至境外，其將人民幣現(xiàn)金送到地下錢莊，錢莊再按照當(dāng)時(shí)的黑市匯率支付給賴昌星在香港的公司相應(yīng)美元或者港幣，賴借此在香港大量購(gòu)置地產(chǎn)，進(jìn)行投資。
據(jù)《財(cái)經(jīng)》記者了解，有的地下錢莊已經(jīng)成為暴力恐怖活動(dòng)和境內(nèi)外敵對(duì)勢(shì)力轉(zhuǎn)移資金的工具，直接危及國(guó)家政治安全和政權(quán)穩(wěn)定。今年，新疆已破獲30余起資助恐怖活動(dòng)的案件，均和地下錢莊有關(guān)聯(lián)。
尹中立介紹，洗錢犯罪主要集中于沿海地區(qū)，其中以深圳、溫州等地為“重災(zāi)區(qū)”。這些地區(qū)出于地理位置的原因，通過(guò)地下匯兌活動(dòng)向外轉(zhuǎn)移資本時(shí)，有各自對(duì)應(yīng)的境外國(guó)家和地區(qū)，比如廣東對(duì)應(yīng)香港，溫州對(duì)應(yīng)歐洲和美國(guó)，山東半島對(duì)應(yīng)日本和韓國(guó)。
在公安部此次專項(xiàng)行動(dòng)中，緊鄰香港、澳門的廣東公安機(jī)關(guān)戰(zhàn)績(jī)斐然。據(jù)廣東省公安廳經(jīng)偵局金融犯罪偵查科科長(zhǎng)鄧俊彬向《財(cái)經(jīng)》記者介紹，今年4月1日以來(lái)，截至8月19日，廣東全省共偵破地下錢莊案16起，其中深圳7起，抓捕犯罪嫌疑人74人；全省涉案金額超過(guò)600億元，繳獲現(xiàn)金人民幣1900多萬(wàn)元，港幣110多萬(wàn)元，美金26萬(wàn)元，凍結(jié)賬戶1418個(gè)。
“廣東之所以成為破獲地下錢莊案最多省份之一，是因?yàn)閺V東距離香港、澳門最近，經(jīng)濟(jì)活躍，特別是深圳，出入境貿(mào)易頻繁，常有十幾億元的現(xiàn)金流動(dòng)，如果夾雜一些非法渠道轉(zhuǎn)移的資金，金融機(jī)構(gòu)就很難發(fā)現(xiàn)。”鄧俊彬說(shuō)。
洗錢定罪難
雖然地下錢莊的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中往往存在上游犯罪，但以此認(rèn)定地下錢莊經(jīng)營(yíng)者洗錢犯罪卻難獲法律支持。
《刑法》中洗錢罪的構(gòu)成要件含有“明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益”，這一“明知”條款成為地下錢莊經(jīng)營(yíng)者規(guī)避法律的利器。
接受《財(cái)經(jīng)》記者采訪的諸多辦案民警均有同感，參與地下錢莊活動(dòng)的犯罪嫌疑人為規(guī)避洗錢罪，從來(lái)不問(wèn)客戶的資金來(lái)源，即便知道也在歸案后故作不知，辦案機(jī)關(guān)也很難找到可以支持這一“明知”條款的證據(jù)。
“所以，大部分地下錢莊案可能存在大量洗錢行為，但最終只能以非法經(jīng)營(yíng)罪定性。”李明照說(shuō)。
尹中立介紹，洗錢犯罪和地下錢莊的問(wèn)題由來(lái)已久，案件數(shù)量和涉案金額巨大。由于其手段隱蔽、資金難以追蹤的特點(diǎn)，能夠被查出來(lái)的案件少之又少，只能算整體數(shù)量的“冰山一角”。被法院認(rèn)定的洗錢犯罪更是寥寥無(wú)幾。
目前可知的第一起洗錢案例是廣州洗錢案，江蘇南京人汪照因通過(guò)購(gòu)買企業(yè)股份假造虧損賬目幫助他人的販毒資金洗錢，后以洗錢罪被廣州海珠區(qū)法院判以有期徒刑一年六個(gè)月。
該案在審理時(shí)，曾因汪照“是否明知其為販毒所得資金”而引起爭(zhēng)論。
第二起洗錢案件來(lái)自福建泉州，同樣與毒資相關(guān)。
2002年8月至2004年4月間，毒販蔡清海將販賣毒品所得的贓款陸續(xù)通過(guò)菲律賓地下錢莊匯入我國(guó)境內(nèi)地下錢莊。在蔡的指使下，其叔蔡懷澤、其堂弟蔡建立分別以各自名義在農(nóng)業(yè)銀行石獅市支行、建設(shè)銀行石獅市支行開(kāi)設(shè)個(gè)人賬戶，并將明知是毒品犯罪所得的350余萬(wàn)元及660余萬(wàn)元贓款存入上述賬戶。事后，蔡懷澤、蔡建立將大部分贓款轉(zhuǎn)出。
這一洗錢過(guò)程為：蔡清海通過(guò)菲律賓地下錢莊將贓款“匯入”我國(guó)泉州、晉江、石獅等地的地下錢莊；泉州、晉江、石獅等地的地下錢莊將贓款分別存入蔡建立、蔡懷澤的賬戶；蔡建立、蔡懷澤在蔡清海的指示下多次取現(xiàn)，用于購(gòu)買車輛等用途。
2005年5月9日，蔡建立、蔡懷澤以洗錢罪分別被判三年和兩年六個(gè)月。
廣義上的洗錢是指，為了隱瞞犯罪所得及其收益的性質(zhì)、地點(diǎn)、來(lái)源、去向、所有權(quán)或其他權(quán)利使其獲得表面的合法性而進(jìn)行相關(guān)活動(dòng)的過(guò)程。
實(shí)踐中，洗錢與地下錢莊已共生共惡——地下錢莊為走私、販毒、貪腐等上游犯罪提供了轉(zhuǎn)移資金的支持保障，上游犯罪衍生而出的洗錢行為又為地下錢莊帶來(lái)滾滾財(cái)源。
尤其在貪腐犯罪中，官員借貪污賄賂短時(shí)間迅速積攢的巨額資金急需找到轉(zhuǎn)移、“洗白”的通道，離岸公司、地下錢莊恰能滿足這種需求。
已被執(zhí)行死刑的全國(guó)人大常委會(huì)原副委員長(zhǎng)成克杰就曾和情婦商議將受賄贓款轉(zhuǎn)移至境外，之后，其情婦為將4109萬(wàn)元贓款清洗出境，不惜付給地下錢莊1150萬(wàn)元的費(fèi)用。
中國(guó)首例因貪腐贓款洗錢的案例出自重慶。2008年8月1日，因受賄2226萬(wàn)元，重慶市巫山縣交通局原局長(zhǎng)晏大彬被重慶市第二中級(jí)法院一審以受賄罪判處死刑。同庭受審的還有其妻子付尚芳，付尚芳被法院以洗錢罪判處有期徒刑三年，緩刑五年。
晏大彬?qū)?165萬(wàn)元受賄款交給付尚芳保管。而付尚芳明知該款系晏大彬受賄所得，仍將其中943萬(wàn)余元以本人或他人之名，用于購(gòu)房、投資金融理財(cái)產(chǎn)品以及存入銀行等。付尚芳因此成為因親屬貪污受賄被控洗錢罪的第一人。
在《財(cái)經(jīng)》記者掌握的另外一起江蘇省揚(yáng)州市發(fā)生的貪腐案件中，雖然貪腐官員職級(jí)較低，但也采用地下錢莊這一手法轉(zhuǎn)移貪腐贓款。
2008年9月，江蘇省揚(yáng)州市公安局經(jīng)偵支隊(duì)接到揚(yáng)州市檢察院反貪局通報(bào)，檢察機(jī)關(guān)在查辦揚(yáng)州市交通局公路建設(shè)處財(cái)務(wù)材料科原科長(zhǎng)王新涉嫌挪用公款案、揚(yáng)州市商業(yè)銀行方圈門支行原副行長(zhǎng)肖路受賄案中，發(fā)現(xiàn)王新、肖路共將100余萬(wàn)元贓款匯入開(kāi)設(shè)在上海市農(nóng)業(yè)銀行的何家財(cái)賬戶，并轉(zhuǎn)至加拿大，何家財(cái)或涉洗錢罪。
何家財(cái)，福建福清人，于2002年攜家人赴加拿大定居，并于次年在加拿大溫哥華市注冊(cè)成立特快匯款公司，此后又相繼在阿聯(lián)酋、香港等地成立了相應(yīng)的匯款公司，在多人的協(xié)助下，為國(guó)內(nèi)客戶開(kāi)展跨境匯款業(yè)務(wù)。
2004年11月至2008年10月間，何家財(cái)以其本人及家屬、朋友的名義在天津等22個(gè)?。▍^(qū)、市）開(kāi)設(shè)的363個(gè)賬戶累計(jì)經(jīng)營(yíng)額約85.76億元人民幣，涉及國(guó)內(nèi)27個(gè)地區(qū)的4000余名客戶。
何家財(cái)?shù)热吮还矙C(jī)關(guān)以涉嫌洗錢罪立案?jìng)刹?，最終在2010年，何家財(cái)被以非法經(jīng)營(yíng)罪判處五年六個(gè)月有期徒刑，并處罰金300萬(wàn)元。
破壞金融秩序
“許多人，包括個(gè)別地方政府人員，認(rèn)為地下錢莊無(wú)非就是倒匯轉(zhuǎn)錢提現(xiàn)，能有什么危害？”李明照說(shuō)，但實(shí)際上，地下錢莊的危害相當(dāng)大。
李明照舉例說(shuō)，一起地下錢莊專案中，犯罪嫌疑人每天早上等銀行9點(diǎn)鐘一開(kāi)門，20余人一擁而入提現(xiàn)金，一會(huì)兒工夫就把該網(wǎng)點(diǎn)一天的備付金提光。這些人提取到現(xiàn)金就去購(gòu)買外匯。到了晚上，銀行剛往ATM機(jī)里加了現(xiàn)金，這些人又排隊(duì)去提，一會(huì)也提光了。這些都嚴(yán)重影響、破壞了正常的金融秩序。
尹中立認(rèn)為，中國(guó)可以說(shuō)是洗錢犯罪“天堂”，我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)不要求為大額現(xiàn)金交易提供資金來(lái)源合法性證明，這為洗錢犯罪和資本外逃提供了便利。
李明照介紹，地下錢莊的資金交易具有高度隱蔽性，其數(shù)量和資金難以準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)，大量性質(zhì)不明的跨境資金游離于國(guó)家金融監(jiān)管體系之外，從而形成巨大的資金黑洞，極易破壞國(guó)內(nèi)金融資本市場(chǎng)秩序，危及國(guó)家金融安全和宏觀調(diào)控政策的落實(shí)。
以股市為例，境外熱錢假如不通過(guò)正規(guī)渠道進(jìn)來(lái)，而是利用地下錢莊“翻墻”入市，極易破壞股市平衡，又難以監(jiān)管。
公安機(jī)關(guān)曾破獲一起案件，國(guó)外的投資機(jī)構(gòu)在國(guó)內(nèi)注冊(cè)貿(mào)易公司，通過(guò)地下錢莊把錢轉(zhuǎn)入境內(nèi)，在國(guó)內(nèi)炒股獲利，然后錢再通過(guò)錢莊轉(zhuǎn)出境外，無(wú)從監(jiān)管。
“特別是近期以來(lái)，國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)錯(cuò)綜復(fù)雜，國(guó)際資本波動(dòng)不斷加劇，中國(guó)面臨的跨境資本流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)加大。這種情況下，更要警惕一些‘灰色資金’通過(guò)地下錢莊跨境流入流出，對(duì)我國(guó)的金融資本市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成負(fù)面影響和沖擊。”李明照說(shuō)。
由于地下錢莊的資金交易無(wú)法納入正常的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)中，導(dǎo)致國(guó)際收支數(shù)據(jù)不能準(zhǔn)確反映經(jīng)濟(jì)形態(tài)的實(shí)際情況，影響有關(guān)部門對(duì)人民幣匯率水平等方面的準(zhǔn)確判斷和分析。
地下錢莊為客戶提供非法金融服務(wù)，無(wú)形中成為銀行的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，造成銀行客戶群的流失和業(yè)務(wù)量減少，直接損害了銀行的利益。
李明照介紹，一些企業(yè)將在國(guó)內(nèi)的人民幣經(jīng)營(yíng)收入支付給地下錢莊，并在境外收取相應(yīng)外幣，將應(yīng)納稅收入轉(zhuǎn)移至境外；還有企業(yè)通過(guò)地下錢莊將大量資金轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶后套現(xiàn)，偷逃稅款，給國(guó)家造成重大稅收損失，侵蝕國(guó)家的財(cái)政基源。
中國(guó)反洗錢工作的核心管理部門是央行、公安部和國(guó)家外匯管理局等。“但目前，反洗錢各部門間形成不了打擊合力，我國(guó)反洗錢工作效率不高。”李明照說(shuō)，比如，部門合作信息不共享，犯罪分子往往開(kāi)設(shè)多個(gè)銀行賬戶，公安機(jī)關(guān)在查詢賬戶時(shí)需要給該銀行去函申請(qǐng)，等到審批結(jié)束往往需要一周時(shí)間；反之，不法分子如果拿著假護(hù)照到銀行開(kāi)設(shè)賬戶，銀行也不能像公安系統(tǒng)一樣識(shí)別假護(hù)照。
李明照指出，公安機(jī)關(guān)和銀行的傳統(tǒng)資金賬戶調(diào)查方式跟不上形勢(shì)需要，建議銀行為公安機(jī)關(guān)辦案提供便利，建立快速查詢機(jī)制。一個(gè)案件中可能牽涉很多錢莊，遍布全國(guó)各地。其中可能存在跨地、跨行、跨境交易，造成公安查賬戶難，銀行查賬慢。如今興起的網(wǎng)銀交易更是加大了查賬難度。
銀行應(yīng)起到重要的監(jiān)管作用，但許多基層辦案民警發(fā)現(xiàn)，一些銀行負(fù)責(zé)人反倒和地下錢莊關(guān)系密切。
北京“7·30”地下錢莊案中，部分銀行從業(yè)人員為非法牟利，利用工作之便，協(xié)助地下錢莊招攬客戶，從中獲取2‰左右的提成。
“許多地下錢莊經(jīng)營(yíng)者經(jīng)常匿名開(kāi)設(shè)多個(gè)賬戶，這讓我們追蹤起來(lái)非常困難。商業(yè)銀行不能只盯著利潤(rùn)，應(yīng)該承擔(dān)更多的社會(huì)責(zé)任。” 深圳市公安局經(jīng)濟(jì)犯罪偵查局一大隊(duì)大隊(duì)長(zhǎng)劉育全說(shuō)。
銀行作為反洗錢工作的主要管理部門，需要與實(shí)施打擊行動(dòng)的公安部門密切配合。
尹中立認(rèn)為，銀行在反洗錢工作中主要承擔(dān)的責(zé)任是提供技術(shù)上的審查。但是現(xiàn)實(shí)情況下，銀行與公安部門的協(xié)調(diào)配合存在種種阻力。
對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，即使懷疑部分賬戶有問(wèn)題，也不會(huì)主動(dòng)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，因?yàn)殂y行依靠吸納客戶盈利，其利益和客戶捆綁在一起。同時(shí)銀行需要遵守為客戶保密的規(guī)定，因此除非公安機(jī)關(guān)出示相關(guān)證據(jù)，銀行沒(méi)有主動(dòng)提供線索和追查賬戶的義務(wù)，這無(wú)疑為公安機(jī)關(guān)追查案件造成困難。
要想改變這種困境，尹中立建議，銀行應(yīng)該在現(xiàn)有的基本防范措施的基礎(chǔ)上進(jìn)行更加嚴(yán)格的監(jiān)管。洗錢必須要用現(xiàn)金，而現(xiàn)金本身的特點(diǎn)就是難以追查，因此銀行可以通過(guò)制定相關(guān)政策嚴(yán)格控制現(xiàn)金交易。在這一點(diǎn)上，中國(guó)的銀行可以向其他國(guó)家學(xué)習(xí)。以美國(guó)為例，在銀行存款5000美金以上就需要提供資金來(lái)源的證明，這種做法可以有效防止大額非法資金的流動(dòng)轉(zhuǎn)移。
關(guān)于銀行監(jiān)管及反洗錢工作等問(wèn)題，《財(cái)經(jīng)》已向央行發(fā)送采訪需求，但截至發(fā)稿，央行一直未有回復(fù)。
除銀行和外匯管理局外，其他部門管理上，工商機(jī)關(guān)的作用也十分重要。中國(guó)所有地下錢莊基本上都需要空殼公司。這些公司有的沒(méi)有辦公地點(diǎn)，一些工商部門存在不作為的情況，并沒(méi)有到公司注冊(cè)地回訪，造成許多空殼公司存在。
另外，由于地下錢莊多以非法經(jīng)營(yíng)罪追究刑事責(zé)任，公安機(jī)關(guān)往往取證十分困難，造成打擊處理效果差、犯罪成本低。
地下錢莊案已經(jīng)引起國(guó)際社會(huì)高度關(guān)注。全球最大、最有影響力的國(guó)際反洗錢組織金融行動(dòng)特別工作組（簡(jiǎn)稱FATA，我國(guó)也是其成員），一直強(qiáng)烈建議和呼吁各國(guó)加強(qiáng)反洗錢監(jiān)測(cè)、預(yù)防和打擊。
美國(guó)等西方發(fā)達(dá)國(guó)家的刑事執(zhí)法部門也一直對(duì)此類地下匯兌活動(dòng)采取“零容忍”態(tài)度。
2001年發(fā)生“9·11”事件后，美國(guó)執(zhí)法部門發(fā)現(xiàn)，一些基地組織成員通過(guò)地下錢莊轉(zhuǎn)移涉恐資金，對(duì)其國(guó)家安全形成重大威脅，因此一直尋求不斷加強(qiáng)立法和國(guó)際執(zhí)法合作，嚴(yán)厲打擊此類活動(dòng)。
?。ㄎ闹蟹缸锵右扇?、當(dāng)事人均為化名）
 |
版權(quán)聲明：呼倫貝爾擔(dān)保網(wǎng)為開(kāi)放性信息平臺(tái)，為非營(yíng)利性站點(diǎn)，所有信息及資源均是網(wǎng)上搜集或作交流學(xué)習(xí)之用，任何涉及商業(yè)盈利目的均不得使用，否則產(chǎn)生一切后果將由您自己承擔(dān)！本站僅提供一個(gè)參考學(xué)習(xí)的環(huán)境，將不對(duì)任何信息負(fù)法律責(zé)任。除部分原創(chuàng)作品外，本站不享有版權(quán)，如果您發(fā)現(xiàn)有部分信息侵害了您的版權(quán)，請(qǐng)速與我們聯(lián)系，我們將在48小時(shí)內(nèi)刪除。 |
熱點(diǎn)推薦
收費(fèi)公路為何連年虧損? 交通部回應(yīng)六大熱點(diǎn)問(wèn)題
水污染防治法修改通過(guò) 將引爆萬(wàn)億級(jí)市場(chǎng)空間
債券通”迎開(kāi)門紅 首日成交逾70億
債券通考驗(yàn)中國(guó)債市的身板體質(zhì)
券商債券承銷上半年全面遇冷 公司債大幅縮水超七成
